אז מה היא קרן השתלמות לעובדי מדינה? ובכן זה מוצר שהינו מאוד משתלם לעובד למעשה זאת אחת ההטבות שהמדינה מעניקה לעובד ויתרה מכך זהו כסף שניתן לנצל לכל מטרה לאחר 6 שנים ממועד פתיחת הקרן אז איך הכי נכון לממש את הכסף שאנו מקבלים מהמדינה? ולמה לא רצוי למשוך את הכסף לפני הזמן?

​קרן השתלמות היא מקור שהוא עבור חיסכון לטווח בינוני. זהו מצב שבו העובד והמעביד מפרישים כסף לקרן בשיעור קבוע מהשכר עובד. בעבר ההפרשה הייתה מתבצעת למטרות הכשרה מקצועית בלבד אך השתנה הדבר מאז 1980 ולעובדים ניתנה האפשרות למשוך את כספם לכל מטרה.  

למה קרן השתלמות כה פופולארי בקרב העובדים – 

כיום קרן השתלמות לעובדי מדינה מיועדת לשכירים, הכוונה שהעובד מחויב להיות מוכר כעובד ברשויות המדינה בלבד. כמובן שקיימים מקומות כמו חברות גדולות שמפרישות לעובדיהם קרן השתלמות אך קיימות מעט מאוד כאלה. כיום קיימות מספר קרנות השתלמות, הוקמו 3 קרנות השתלמות לעובדי המדינה. חיסכון הקרן השתלמות לאחר וותק של 30 שנה ניתנת אופציה להגדיל את הקרן ב35 אחוז וליצור הוזלה של הדמי ניהול.

לדמי הניהול מהצבירה יש משמעות די גדולה כי כאשר מחשבים חיסכון הקרן לוקחים בחישוב גם תשואה שלילית והחברה למרות ההפסד עדיין גובה דמי ניהול צריך לקחת זאת בחשבון. ברגע שהקרן עולה ל35 אחוז בחיסכון זה יוצר לנו פטור ממס הכנסה . 

איך כן אפשר לחסוך בקרן השתלמות לעובדי מדינה – 

צריך להבין שדמי ניהול גבוהים ניתן לבטל העובד רשאי לבחור בעצמו את הקרן בה הוא רוצה לחסוך והמעביר בעצם מפקיד את הכסף על פי בחירתו של העובד, לפני בחירת הקרן בה תרצה לחסוך בה ולהפקיד בה כספים צריך לבדוק היטב מה שיעור הגבייה לדמי ניהול והאם אתם בכלל מרוויחים מכך נושא שהוא חשוב מאוד על מנת שלא יוצר מצב שבו תמצאו את עצמכם מופסדים.

דמי הניהול של קרן השתלמות נמדדת לפי אחוז כספי החיסכון שנמצאים בקרן. כשדמי הניהול גבוהים כנראה ולא תרוויחו מספיק ואפילו תהיו מופסדים. דמי ניהול משלמים גם כשקרן ההשתלמות בירידה, לכן חשוב לעשות ניהול משא ומתן עם בתי ההשקעות ולהקטין את אחוז דמי הניהול שהם דורשים. איך נדע אם דמי הניהול משתלמים לנו? אז ישנה נוסחה פשוטה: חישוב התשואה פחות דמי הניהול שווה הרווח שנשאר.

מה הם היתרונות של קרן ההשתלמות לעובדי מדינה – 

קיימות הטבות רבות לעצמאיים למשל אם תפקידו עד 4.5 אחוז מההכנסות השנתיות שלכם לקופה תהיו רשאים לפטור ממס הכנסה, קרן השתלמות לעובדי מדינה גם כן מקבלים הטבות אם יפקידו 2.5 אחוז מהכנסתם לקרן והמעסיק בנוסף יפריש 7.5 אחוז תהיה גם הטבת פטור ממס הכנסה, מעבר לכך וככל שגדל סכום ההפרשה לא תהיו רשאים להטבת מס.

בנוסף לכך יתרון נוסף הוא קבלת הכסף בפעימה אחת. קיימות אפשרויות שונות לבחירה של מסלולים בקרן השתלמות לעובדי מדינה, וניתן להשוות בין המתחרים, ולבחור את מה שהכי משתלם לכם היום. קיימת אפשרות למשוך את הכספים ולשלם מס רווח הון במקרה של מוות ולהוריש זאת עבור משפחתכם או עבור מי שבחרתם. למשל אם הכספים הם פטורי ממס רווח הון אז גם היורשים יהיו זכאים לפטור וישלמו מס רק על הסכום שעבר את תקרת הטבות המס.

יתרון נוסף בקרן ההשתלמות הוא ניהול כספי שוטף ע"י מומחים, מעבר בין מסלולים ללא תשלום למס רווח הון גם על סכום שמעל התקרה שנתית, דחיית מס על סכומים אלו מאפשרת לצמצם תשלומי מס ולהגדיל את התשואה המצטברת בחיסכון. קיימים גם חסרונות בקרן השתלמות וכיום רק עובד עצמאי או שכיר יכול לנהל ולמשוך כספי קרנות השתלמות.

אחת ל-6 שנים תהיה אפשרות לזמן קצר למשוך את הכסף שלכם, כמובן שישנה אפשרות לא למשוך כלל ולחכות ל6 השנים הבאות למשיכה הבאה. אדם שרוצה למשוך את הכספים לפני התאריך המיועד עלול לשלם מס של 35 אחוז ולהקטין את כספו משמעותית. לא ניתן לפתוח קרן השתלמות אם אינכם עובדי מדינה או עצמאיים.

האם כדאי לעצמאיים לחסוך בקרן השתלמות – 

מסלול הקרן לעצמאיים נותנת הטבות משמעותיות אם יש לכם אפשרות לחסוך בקרן השתלמות קחו את זה בהחלט.
קיימות שני אופציות חיסכון גם בקרן גם בפנסיה כמובן שאם ניתן אז עדיף שתיקחו את שני האופציות אך אם לא קחו לפחות אחת מהן. מאז ינואר 2017 נכנס חוק פנסיה חובה לעצמאיים על מנת לשפר ולהגדיל את החיסכון של העצמאיים.
ניתן להפקיד עד 4.5% ללא חריגה בתקרת המס. עצמאים המשלמים שיעור מס גבוה יוכלו להרוויח יותר בהפקדה לקרן פנסיה עד ל- 16.5% מהטבות המס.

לסיכום – 

קרן השתלמות לעובדי מדינה ועצמאיים זה אכן מקור הכנסה מאוד יעיל עבור עובד שכיר תחת המדינה או עצמאי, זה משאב שעוזר לחסוך ולצבור תשואות שיכולות לעזור מאוד במהלך החיים, חשוב מאוד להשתמש בחוכמה ולא למשוך את החסכונות בהזדמנות הראשונה אלה לצבור עד כמה שניתן, כמובן שהכול בגדר המלצה. מי שהיום מקבל אופציה לחיסכון בקרן השתלמות זוכה להטבות רבות במס ולשלל אופציות פיננסיות, הקרן מציעה גם הלוואות נוחות ברביות נמוכות. ניתן לעקוב אחר כספכם ולראות כמה צברתם עד כה ולנהל באופן שוטף את הקרן שלכם מה שהופך את זה לנגיש ונוח מאוד.